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信息公告

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浙江东方金融控股集团股份有限公司关于2018年度计提资产减值准备的公告

2019.03.26

股票代码:600120                证券简称:浙江东方                     编号:2019-008


本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

浙江东方金融控股集团股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年3月21日召开八届董事会第十五次会议、八届监事会第九次会议审议通过了《公司关于2018年度计提资产减值准备的议案》,公司决定对2018年度应收款项、可供出售金融资产、长期股权投资等项目计提资产减值准备。现将相关情况公告如下:

一、 本次计提资产减值准备的概述

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,为准确、客观地反映公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果,经公司及下属子公司对应收款项、可供出售金融资产、长期股权投资等项目进行全面清查和减值测试,2018年度公司计提各项资产减值准备共计19,537.74万元。

二、本次对应收款项计提资产减值准备的具体说明

根据《企业会计准则》和公司相关会计政策,采用单项或组合计提减值准备的方法,公司2018年度合并报表合计计提各项资产减值准备19,537.74万元,计提项目明细如下:

项目

金额(万元)

可供出售金融资产减值

11,879.73

发放贷款及垫款减值

9,558.74

长期股权投资减值

3,396.00

存货跌价

83.03

坏账准备

-5,379.76

合计

19,537.74

(一)可供出售金融资产减值准备

根据公司及子公司会计政策,公司及子公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产单独进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,进行减值测试,并依据测试结果计提相应减值准备。2018年度,公司合并报表计提可供出售金融资产减值准备11,879.73万元,包括股票资产计提减值准备3,870.29万元,信托计划计提减值准备3,436.01万元,收益权项目计提减值准备2,670.84万元,资管产品计提减值准备1,902.59万元。

(二)发放贷款及垫款减值准备

公司控股子公司浙商金汇信托股份有限公司(以下简称“浙金信托”)纳入合并范围的一项规模3亿元,期限24个月的贷款信托计划,因标的公司近期发生流动性危机,浙金信托根据其会计政策对该项债权进行减值测试。基于对标的公司财务状况的分析结果,浙金信托将该项债权分类为次级类,按30%的比例计提减值准备。截至2018年12月31日,该项债权本息合计31,862.47万元,2018年度计提减值准备9,558.74万元。

(三)长期股权投资减值准备

2013年公司投资国贸新能源7,000万元(分二期出资),占35%股权,以前年度已确认权益法亏损208万元。从2014年起,国贸新能源已连续三年被会计师事务所出具无法表示意见的审计报告,公司于2015年12月对国贸新能源股权投资计提了减值准备50%(计3,396万元)。根据大华会计师事务所于2018年6月30日出具的大华核字[2018]050443号浙江国兴进出口有限公司清产核资报告中显示,截至2018年4月30日国贸新能源的账面净资产为-1,793万元,已资不抵债,股东权益有较大可能全部损失。鉴于上述情况,公司对国贸新能源股权投资全额计提减值准备,即计提长期股权投资减值准备3,396万元。

(四)坏账准备

根据公司应收款项计提坏账准备的会计政策,2018年度共转回坏账准备5,379.76万元。其中,子公司浙金信托一项应收债权诉讼取得进展,经债权人会议确认可收回金额发生变化。公司按照企业会计准则相关规定,按预计可回收金额与账面净值的差额转回坏账准备4,914万元。

三、本次计提应收款项坏账准备对公司的影响

公司2018年度合并报表计提资产减值准备共计19,537.74万元,将减少2018年度利润总额19,537.74万元,减少2018年度净利润16,071.31万元。

四、公司监事会关于计提减值准备的审核意见

公司监事会认为,公司按照企业会计准则的有关规定,对公司应收款项、可供出售金融资产、长期股权投资等项目计提资产减值准备,符合公司的实际情况,计提后能够更加公允地反映公司报告期末的资产状况。公司董事会就该事项的决策程序合法,同意本次计提减值准备。

五、独立董事关于计提坏账准备的独立意见

公司独立董事认为,公司本次依据《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定,对应收款项、可供出售金融资产、长期股权投资等项目计提减值准备,遵循了谨慎性原则,计提程序、内容合法合规,未发现损害公司和公众股东利益的情形,计提后的财务数据公允地反映了公司的资产状况,同意本次计提减值准备的相关处理。

 

特此公告。

                                      浙江东方金融控股集团股份有限公司董事会

2019年3月23日